В Самарской области «бумажные» НДС оформлялись через фирмы-однодневки
В Самаре пресечена преступная деятельность продавцов «бумажного» НДС. Под суд пойдут как руководители фирм-однодневок, таки и "выгодоприобретатели".
В Следственном управлении СК России по Самарской области рассказали о мошенниках, продающих поддельные документы о НДС. Схема была такова: фирмы-однодневки отправляли отчеты, а граждане приобретали «бумажные» НДС, чтобы уменьшить сумму налога, при этом получив высокие вычеты от государства. Преступная деятельность пресечена совместными действиями налоговиков, полиции, прокуратуры и ФСБ.
В рамках борьбы с деструктивной деятельностью «фирм-однодневок» по материалам прокурорских проверок следственными органами возбуждено 50 уголовных дел по статье "Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица".
"В результате контрольных мероприятий обнаружены в программных комплексах по отправке отчетности 1463 электронные подписи должностных лиц; изъято 184 электронных подписей руководителей на флэш-накопителях; 57 банковских карт физических лиц; 29 сотовых телефонов; 463 оттиска печатей организаций и индивидуальных предпринимателей, подшивки документов юридических лиц (договора о банковских картах, реквизиты счетов, товарно-транспортные накладные, оригиналы и копии учредительных документов)", - сообщили следователи.
Кроме того, установлен круг «выгодоприобретателей», которые с целью минимизации налоговых обязательств воспользовались необоснованными налоговыми вычетами по НДС. Следователями вынесено 15 постановлений о возбуждении уголовных дел по признакам состава преступления предусмотренного статьей "Уклонение от уплаты налогов, сборов, подлежащих уплате организацией, и (или) страховых взносов, подлежащих уплате организацией - плательщиком страховых взносов". Всего казна не досчиталась в общей сумме около 1 миллиарда 500 миллионов рублей налогов.
За последние полтора года УФНС по Самарской области в правоохранительные органы направило 424 заявления с фактами совершения преступлений в сфере государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Возбуждено 284 уголовных дела, вынесено 26 обвинительных приговоров.